Консультация ЮРИСТА

[Ksюша]

Подскажите, пожалуйста, алгоритм действий при дарении квартиры? Сразу идти к нотариусу с пакетом документов? Потом нужно получать новое свидетельство на квартиру ?

[lyu]

Можно и без нотариуса составить договор дарения и регистрировать в росреестре и получать свидетельство.

[Se@l]

Подскажите, кто сталкивался )
Я была владельцем автомобиля 2 года. Потом продали его. Мне пришло из налоговой письмо счастья

В соответствии со статьями 228 и 229 Налогового кодекса Российской Федерации Вы обязаны были представить
налоговую декларацию за 2014 год не позднее 30 апреля 2015 года в связи с прекращением права собственности (владения,
пользования).
Это не зависит от суммы сделки что ли? Все кто продали автомобиль подают декларации?

[Sergey.Kim]

► Показать

Налог с продажи автомобиля 2014-2015 года

Налог на доходы физических лиц при реализации автотранспортного средства уплачивается гражданами в соответствии с п.5 ст. 208 НК РФ.

Объектом налогообложения в налоге с продажи автомобиля считается доход, полученный лицом после заключения сделки по купле-продаже собственности.

Какой налог с продажи автомобиля?

По общему правилу, зафиксированному в ст. 224 НК РФ, налоговая ставка устанавливается в размере 13% от суммы дохода. Размером дохода продавца автомобиля признается стоимость автомобиля, которая была оговорена сторонами в договоре купли-продажи машины.

13-процентная ставка налога с продажи автомобиля принята для налоговых резидентов РФ. Ставка налога с продажи автомобиля для граждан, не входящих в число резидентов, устанавливается в размере 30%.

Кто освобожден от налога?

Налог с продажи автомобиля не уплачивается гражданами при наличии следующих обстоятельств:

Отсутствие дохода при совершении сделки. Такое случается, к примеру, в ситуации, в которой продажа машины происходит по цене, не превышающей первоначальную стоимость автомобиля.
Длительное владение автомобилем перед продажей. Лицо, получившее доход от реализации собственности, которая принадлежала ему не менее 3 лет, не платит налог на доход.
Если стоимость продаваемой машины не превышает 250 000 рублей.
Как получить налоговый вычет?

Законодатель предоставляет право получить налоговый вычет тем автомобилистам, которые уплатили положенный налог при продаже транспортного средства.

В ст. 220 НК РФ содержится перечень условий и особенности, в соответствии с которыми налоговые органы предоставляют налоговый вычет.

Возможность его получить есть у тех автомобилистов, которые продали машину, принадлежащую им не более 3 лет. Максимально возможный размер вычета при реализации автотранспорта составляет 250 000 рублей.

Оформление налогового вычета

Чтобы получить денежные средства, гражданин, реализовавший свой автомобиль и уплативший налог, должен заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

После заполнения декларации гражданину потребуется собрать пакет правоустанавливающей и финансовой документации, подтверждающей факт продажи машины, в которую входит копия и оригинал договора купли-продажи автотранспорта.

Совершение расходов, связанных с получением доходов от продажи машины, подтверждается с помощью таких бумаг как:

Товарные чеки.
Кассовые чеки.
Платежные поручения.
Приходные кассовые ордера.
Банковские выписки.
Расписки продавца в получении денежных средств.
С указанными бумагами гражданин направляется в отделение налогового органа, расположенного по его месту жительства. Все документы должны предоставляться в оригинальном экземпляре и в виде копии, чтобы специалист налоговой инспекции, принимающий документацию, при необходимости мог произвести их сверку.

Когда не стоит пользоваться вычетом?

Несмотря на то, что закон предоставляет право уменьшить сумму доходов при продаже автомобиля на сумму имущественного вычета, пользоваться им не всегда разумно. Дело в том, что, согласно пп.2 п.2 ст. 220 НК РФ, вместо него продавец вправе воспользоваться другой возможностью, которая заключается в уменьшении суммы полученного при продаже авто дохода на сумму расходов, которые связаны с получением этого дохода, но при условиях:

Данные расходы должны быть подтверждены документами.
Сумма принимаемого расхода - не более суммы полученного дохода от продажи авто.
Таким образом, вычетом пользоваться разумнее тогда, когда сумма произведенных расходов, связанных с получением дохода от продажи автомобиля, менее 250 000 рублей. То есть, если вы продаете машину за 410 тысяч рублей, а приобрели ее годом ранее за 400 тысяч рублей (и у вас есть подтверждающие ваши расходы документы), имеет смысл пользоваться не вычетом, а правом на уменьшение расходов.

Налоговая декларация

Налоговая декларация подается продавцом, отчитывающимся о своих доходах после продажи автотранспортного средства. Освобождены от заполнения декларации только те продавцы, которые реализовали транспорт, находившийся в их собственности дольше 3 лет.

Срок подачи налоговой декларации

Документ за текущий год подается в начале следующего года. Это означает, что за доходы, полученные в 2014 году, следует отчитываться в начале 2015 года.

При этом законодатель устанавливает крайний срок подачи декларации. Ее необходимо предоставить в налоговый орган не позднее 30 апреля.

Идеальное время для предоставления документа – это февраль и март, поскольку в эти месяцы очереди в налоговых инспекциях не слишком велики.

Штрафные санкции

Непредставление декларации в установленный срок влечет за собой юридическую ответственность в рамках ст. 119 НК РФ. Она устанавливает для нарушителей налоговых норм наказание в виде штрафа.

Штраф выплачивается в размере 5% от неуплаченного налога, который был обязателен к оплате в соответствии с декларацией. При этом 5-процентная сумма штрафа начисляется гражданину каждый месяц, прошедший со дня нарушения.

Максимальная сумма штрафа составляет 30% от суммы налога, а минимальный размер зафиксирован в пределах 1 000 рублей.

Документы для оформления декларации

Чтобы внести все необходимые сведения в документ, гражданину потребуется следующая документация:

Справка о доходах, заполненная в форме 2-НДФЛ. Ее оформляют в бухгалтерии по месту работы лица. Документ затрагивает доходы гражданина за предшествующий год.
Договор купли-продажи автотранспортного средства, подтверждающий сделку по продаже машины.
Договор купли-продажи автотранспортного средства, подтверждающий сделку по приобретению впоследствии проданной машины.
Паспорт гражданина.
ИНН.
Как заполнить декларацию?

Документ по форме 3-НДФЛ заполняется при помощи электронной программы, которую можно скачать на сайте налогового органа. Для этого программу следует сохранить на своем рабочем компьютере и произвести установку.

Когда на рабочем столе появится соответствующий ярлык, его необходимо открыть и приступить к заполнению декларации. В свободных графах формы гражданину предстоит зафиксировать:

Тип декларации, то есть 3-НДФЛ.
Номер налоговой инспекции, куда она будет подаваться. Если гражданин не знает точного номера местного отделения налогового органа, то ему предлагается воспользоваться удобным сервисом, позволяющим идентифицировать службу при введении данных о точном адресе, по которому расположена искомая налоговая инспекция.
Признак налогоплательщика, то есть его принадлежность к числу физических лиц.
Сведения о декларанте, где необходимо внести информацию о:
ФИО гражданина.
Номере ИНН.
Дате рождения лица.
Месте рождения.
Месте жительства в РФ и за ее пределами.
Гражданстве.
Реквизитах паспорта гражданина, подающего декларацию.
Контактных данных декларанта.
Доходах, полученных в России. В этот пункт гражданин, заполняющий налоговую декларацию, вводит сведения о сделке по продаже автомобиля, проставляя сумму дохода от сделки и сумму дохода по справке 2-НДФЛ.
Вычетах.
Форма подачи налоговой декларации на доходы от реализации машины

Заполненная справка подается налогоплательщиком в инспекцию в бумажной форме лично или посредством Единого портала госуслуг.

Подать документ можно через представителя, имеющего соответствующую доверенность, или посредством почтового отправления.

При этом нарушение процедуры подачи электронного документа влечет наказание в виде штрафа в размере 200 рублей, установленного в ст. 119.1 НК РФ.

Отправка налоговой декларации через электронный государственный портал

Подача заявки

Портал госуслуг помогает гражданам отправить налоговую декларацию в электронной форме по адресу налоговой службы. Для того чтобы воспользоваться бесплатной услугой портала, гражданину потребуется отправить заявку на подачу документа в налоговую службу и прикрепить к ней заполненную с помощью специализированной программы налоговую декларацию.

В декларации должен содержаться номер кода налогового органа по месту жительства продавца машины, желающего отправить на проверку электронную налоговую декларацию.

Этот номер необходим для правильной идентификации получателя декларации. Определить реквизиты ИФНС с неизвестным номером можно с помощью специального сервиса.

Статус заявки

Отправив такую заявку через электронный портал, гражданин увидит, что ей присвоен персональный номер. Этот номер будет сообщен заявителю посредством сообщения, поступившего в личный кабинет пользователя сайта госуслуг.

Через некоторое время поступит сообщение о приеме налоговой службой электронного заявления и налоговой декларации.

После проверки документа гражданина пригласят в отделение ИФНС для предоставления бумажного документа.

Визит в налоговую инспекцию

Декларация на бумажном носителе предоставляется налоговому инспектору вместе с индивидуальным номером заявки, полученным пользователем при отправлении заявления через Единый государственный портал.

Документ должен содержать пометку о том, что он уже был ранее представлен в налоговый орган в электронной форме.

Уплата налога при продаже автомобиля

Порядок внесения средств в счет налога с продажи автомобиля, в соответствии предоставленной декларацией, содержит правило о сроках его уплаты.

Так, налоги должны быть уплачены гражданами не позднее 15 июля следующего после продажи автотранспортного средства года.

Гражданину необходимо иметь при себе:

Паспорт.
Декларацию 3-НДФЛ, заполненную в установленном нормами российского законодательства порядке.
ИНН.
ПТС проданного автомобиля или его копию.
Договор купли-продажи машины, от реализации которой гражданин получит доход, облагаемый налогом.
Документы о получении дохода за реализованную машину.
После предоставления указанных бумаг лицу выдадут платежный документ, где указывается сумма налога, которую следует оплатить в банке.

Рекомендации налогоплательщикам

Чтобы обезопасить себя, лица, которым предстоит уплатить налог на доходы, полученные при реализации транспорта, должны руководствоваться следующими советами специалистов:

Сохранять все оригинальные экземпляры документов, связанных со сделкой по купле-продаже автотранспортного средства. У продавца должен быть не только оригинал договора, но и сопутствующие документы, подтверждающие факт совершения расходов и получения доходов по сделке.
Если продажа не сопряжена со срочной необходимостью, то стоит дождаться, когда пройдут 3 года с момента приобретения машины. Это позволит продавцу избежать необходимости по уплате налога и предоставлению налоговой декларации в ИФНС.
Так, процесс продажи автотранспортного средства сопровождается сложной процедурой налогообложения доходов, полученных в результате реализации машины. Граждане, обязанные оплатить такой налог, должны позаботиться о правильном и своевременном заполнении налоговой декларации.

► Показать

[TatianaSh]

Ребята, первый раз в жизни запуталась в налогах и нужна помощь желательно действующего или бывшего налоговика:
- пришла квитанция по налогам из прошлой жизни - из г.Комсомольска-на-Амуре за 2011 и 2012 годы и я в шоке - всегда платила налоги и вдруг долг 2 400 руб. Мне обидно до слез. Я сама юрист, но тут не знаю куда бежать или писать, но с долгом не согласна категорически.
Как юрист знаю, что общий срок исковой давности 3 года, но это при обращении в суд, а как взыскивает налоговая ? У меня личный кабинет в налоговой в инете - долг появился только в июле этого года, а до этого по моим запросам долгов не было
Если найдется среди нас помогатель оч.прошу написать в личку и я изложу поконкретнее
И еще - квартира оформлена на н/л ребенка не знаю как добыть квитанции на уплату налога, а по почте ничего не приходит

[Олег Борисович]

а как взыскивает налоговая ?

Я не юрист,просто мне налоговая( по её ошибке) выставила (несколько лет назад) платеж,который я не стал оплачивать,т.к.был 100% уверен в своей правоте.Через какое-то время пришло приглашение в суд,где ситуация и разрешилась в мою пользу.Документы,подтверждающие мою правоту(квитанции об оплате) у меня хранятся годами,невзирая на сроки давности.
Кстати,можете через личный кабинет обратиться в налоговую и попросить разъяснения.У меня в то время не было такой возможности,а сейчас,при очередном "косяке" налоговой я обратился и все откорректировано!Пробуйте.Удачи!

[Серена]

TatianaSh, ты не одна такая, нам в Комсу на место бывшей прописки мужа пришло письмо с налогами на машину за года когда мы там жили. Машина уже три года как продана (с переоформлением), ну и мы здесь почти три года как Налоги естественно перед отъездом были все и на все уплачены. Свекровь сходит узнает как так))

[Alexurg]

Всем привет!
Подскажите пожалуйста.... Юристы берут оплату по суду или вне зависимости какое решение принято?
Собираюсь судиться со своим подрядчиком. Ходил в одну контору к юристам, там насчитали, при полном сопровождении, 70 тыс.руб.... при этом все деньги, частями, до суда должны быть уплачены юристам.... что-то мне это совсем не нравится... и сумма что-то большая, и результат суда не учитывают.... Это вообще в норме практики юристов?

[Хомяк]

Это норма, гарантировать судебное решение никто не может.
Ни один врач не пообещает, что операция пройдет хорошо и пациент будет жив и здоров, слишком много факторов влияет на конечный результат.
Честные юристы предупредят о рисках и выскажутся относительно предполагаемого результата, если ситуация простая (например взыскание долга при наличии подтверждающих документов), могут прогнозировать практически 100 %-ный успех, если сложная и решение суда будет зависеть от того, как суд посмотрит на ситуацию- какие прогнозы? Вас предупредят о предполагаемом результате и Вам решать- ввязываться или нет, не встанет ли дороже судебная тяжба, нежели договоренность.
При этом работа юристов будет выполнена, она должна быть оплачена.
Иногда юристы могут решить Вашу проблему не прибегая к суду, мирно урегулировав конфликтную ситуацию, пообщавшись с оппонентом и убедив его пойти вам навстречу, это тоже работа, хоть она и выполнена быстрее и бескровно.

[Valeriy.Selin]

Машина уже три года как продана (с переоформлением),

Всего лишь 3 года.Я продал в 2001 году,а в этом,2015,прислали налог.Да еще выбрали максимальную ставку.Вот так работает ГАИ вкупе с налоговой.Это Россия.

[Alexurg]

Хомяк ► Показать

Это норма, гарантировать судебное решение никто не может.
Ни один врач не пообещает, что операция пройдет хорошо и пациент будет жив и здоров, слишком много факторов влияет на конечный результат.
Честные юристы предупредят о рисках и выскажутся относительно предполагаемого результата, если ситуация простая (например взыскание долга при наличии подтверждающих документов), могут прогнозировать практически 100 %-ный успех, если сложная и решение суда будет зависеть от того, как суд посмотрит на ситуацию- какие прогнозы? Вас предупредят о предполагаемом результате и Вам решать- ввязываться или нет, не встанет ли дороже судебная тяжба, нежели договоренность.
При этом работа юристов будет выполнена, она должна быть оплачена.
Иногда юристы могут решить Вашу проблему не прибегая к суду, мирно урегулировав конфликтную ситуацию, пообщавшись с оппонентом и убедив его пойти вам навстречу, это тоже работа, хоть она и выполнена быстрее и бескровно.

Гарантировать конечно не могут, но если решение суда будет в пользу ответчика, то работу адвоката разве можно считать выполненной? Да выполнена работа по оформлению документации и т.д., а вот сопровождение дела в суде было бесполезно и не должно оплачиваться на 100%.
Покрайней мере так работают в Иркутской области. Если вы говорите такая норма в Краснодаре, это не может не печалить....

[Хомяк]

Оплата может быть раздельной, одна- юридические услуги и вторая- премия за положительный результат.
Вам просто не посчитали вторую составляющую, можете ее сами обозначить, никто возражать не станет, уверяю Вас!
В Вашем городе, возможно, обе составляющие заранее объединяются и озвучивается итоговая сумма, часть которой удерживается при проигрыше дела, но базовая, за саму работу, все равно будет.

[RinKa]

Подскажите пожалуйста как правильно поступить.Нахожусь в разводе 3 года В браке родилась дочь Ей сейчас 14 лет При разводе на алименты не подавала Имущество не делили Все осталось бывшему супругу Материально ребенку не помогает ни в каком виде Сейчас хочу подать на алименты Но проблема в том что мы переехали в Краснодар а бывший супруг остался на Севере.Можно ли оформить алименты дистанционно или необходимо ехать ?

[Alexurg]

Хомяк ► Показать

Оплата может быть раздельной, одна- юридические услуги и вторая- премия за положительный результат.
Вам просто не посчитали вторую составляющую, можете ее сами обозначить, никто возражать не станет, уверяю Вас!
В Вашем городе, возможно, обе составляющие заранее объединяются и озвучивается итоговая сумма, часть которой удерживается при проигрыше дела, но базовая, за саму работу, все равно будет.

В том то и дело, что по их словам сумма больше означенной быть не может. Т.е. сумма фиксирована и от результата не зависит, что наводит на мысли о "спущенных рукавах".

[Bella75]

RinKa ► Показать

Подскажите пожалуйста как правильно поступить.Нахожусь в разводе 3 года В браке родилась дочь Ей сейчас 14 лет При разводе на алименты не подавала Имущество не делили Все осталось бывшему супругу Материально ребенку не помогает ни в каком виде Сейчас хочу подать на алименты Но проблема в том что мы переехали в Краснодар а бывший супруг остался на Севере.Можно ли оформить алименты дистанционно или необходимо ехать ?

Вы можете подать иск на взыскание алиментов, находясь в Краснодаре, по своему месту жительства. Иски о взыскании алиментов могут быть предъявлены истцом также в суд по месту его жительства (ч. 3 ст. 29 ГПК РФ).